Définition de Cash Flow

Qu'est ce qu'un Cash Flow ?

Le Cash Flow fait parti du vocabulaire de la Finance d'entreprise. En français, on parle aussi de flux de trésorerie. Les cash flows servent à construire les tableaux de trésorerie puisqu'ils prennent en compte les décalages de trésorerie, à la différence du BFR (Besoin en fond de roulement) et de la CAF (Capacité d'Auto Financement) que l'on construit avec des flux qui ne tiennent pas compte de ces décalages.

Le Cash Flow disponible

Le cash Flow disponbile, aussi appelé CAF (Capacité d'auto financement) en Français, est en fait la liquidité disponible pour une entreprise sur une année.

Comment calculer le Cash Flow disponible ?

Cash Flow disponible = Résultat d'exploitation + dotation aux amortissement

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